В отчете Pandora Papers подчеркивается неадекватность ЕС в борьбе с налоговыми убежищами

Долгожданный отчет Европола Pandora Papers был наконец опубликован на прошлой неделе. выявление что 7.5 триллиона евро хранятся на оффшорных счетах по всему миру, при этом около 1.5 триллиона евро из этой суммы относятся к интересам ЕС. Это поразительное открытие произошло в то время, когда Брюссель стремился усилить борьбу с финансовыми преступлениями, такими как уклонение от уплаты налогов, отмывание денег и мошенничество с инвесторами, чему способствуют махинации, подробно описанные во взрывоопасных просочившихся документах.

«Черный список» налоговых убежищ должен был стать важным инструментом в этой битве, хотя удаление из этого списка пресловутых убежищ, таких как Каймановы острова, ослабило его эффективность. Хотя Каймановы острова, безусловно, продвинулись вперед в решении этой проблемы, было принято решение исключить их из списка всего через восемь месяцев после их первоначального добавления. маркированный «Экстраординарный» некоторыми зрителями. Между тем, у ЕС есть свои собственные пожары, которые нужно потушить, когда дело доходит до уклонения от уплаты налогов: от гонок корпоративных налогов до низов и теневого характера его регулирующих органов, многие вещи, связанные с налогами, кажутся гнилыми в штате Брюссель. .

Демоны из ящика Пандоры

Отчет Европола открыл глаза не только на то, как он выявил масштабы уклонения от уплаты налогов во всем мире, но и на соответствие нормам и структурам самого ЕС. Согласно его выводам, более 80% причастных к этому криминальных сетей действуют в рамках законности бизнес-структуры ЕС, в то время как они несли ответственность за выкачивание около 45.9 млрд евро налоговых поступлений только в 2016 году. 98% криминальных активов никогда не возвращаются.

Эта новость очень обескураживает Брюссель, который шоу чрезмерное пресечение такой тайной договоренности в течение многих лет. В этом вопросе достигнут некоторый прогресс, хотя любой успех был ограниченным и ограниченным. Например, Европейская прокуратура обработала более 1,000 предполагаемых случаев мошенничества с использованием средств ЕС в первые три месяца работы, но пока только вовлеченный ничтожные суммы, предположительно в результате его ничтожного 44.9 млн € бюджет. Что еще хуже, только одна налоговая гавань, неоднократно упоминавшаяся в Документах (Панама), оказалась в черном списке ЕС, предполагая, что механизм может быть не более чем бумажным тигром.

Каймановы острова

Решение сократить черный список всего через два дня после публикации Документов было столь же необъяснимым, сколь и несвоевременным. Каймановы острова были спорное упущение из списка, несмотря на то, что они были добавленный всего за восемь месяцев до этого, и почти повсеместно признано, что вся их экономика вращается вокруг привлечения инвестиций и участия в финансовых махинациях.

Реклама

Чтобы быть справедливыми по отношению к Карибскому архипелагу, они в последнее время пытались помириться с Европой, поскольку заседания между их министром финансовых услуг и несколькими видными официальными лицами ЕС. Среди прочего, проблема Каймановых островов. структура бенефициарного владения обсуждалась реформа, которая в настоящее время претерпевает реформу, которая должна вступить в силу к 2023 году. Существующая система уже много лет является проблемой для ЕС, поскольку не требует от местных фирм соблюдения международной прозрачности и налоговой отчетности. норм.

Такие проблемы с прозрачностью привели к любопытным случаям мошенничества на Каймановых островах. Случай с базирующимся на Кайманах Port Fund (TPF) является одним из наиболее показательных, учитывая, что его бывший менеджер Марк Уильямс смог назначить двух новых менеджеров вместо себя после первоначальных обвинений в мошенничестве. Рекламируемые как «независимые директора», несколько основных заинтересованных сторон Портового фонда - Управление порта Кувейта (KPA) и Государственное учреждение социального обеспечения (PIFSS) - утверждали, что они были кем угодно, но только не, утверждая, что они не расследовали заявления о мошенничестве и получали их маршируют приказы от Марка Уильямса, а также от бывших менеджеров Port Link Марши Лазаревой и Саида Дашти, оба уже осужденный мошенничества в аналогичном деле. 

KPA и PIFSS впоследствии попросили разрешения подать в суд на TPF и управляющего фонда за мошенничество, что суд Каймановых островов наконец разрешено - впервые суды Каймановых островов разрешают инвесторам фонда подавать производные требования от имени фонда против его руководства. Хотя это дело служит шведским столом для многих проблем Каймановых островов, проистекающих из его роли в качестве налогового убежища, решение может вызвать поток последующих судебных исков со стороны инвесторов, обманутых их руководством запутанно, что частично стало возможным благодаря слабой выгоде. законы о собственности.

Приведение дома в порядок

Таким образом, движение Каймановых островов по реформе законодательства было встречено в Брюсселе с одобрением, но изобилует критика в отношении того, что предлагаемые реформы не дадут достаточно далеко. Хуже того, можно утверждать, что ЕС виновен в том, что не замечает других нарушителей из соображений удобства. Государства-члены Мальта и Кипр, например, являются домом для весьма сомнительной налоговой практики, что делает пассивно-агрессивную позицию Брюсселя в отношении Каймановых островов довольно лицемерной. Тем более, что некоторые законы ЕС тоже не на высоте.

Например, Кодекс поведения 1997 года, законодательный акт, регулирующий налоговые вопросы с точки зрения ЕС, был изменен. взывая к реформе в течение многих десятилетий. Вместо этого Люксембург, Ирландия и Нидерланды воспользовались лазейками в законодательстве, чтобы привлечь бизнес, предложив чрезвычайно низкие налоговые ставки. Они оказались настолько эффективными, что более одной трети мировых прямых иностранных инвестиций в настоящее время проходит через голландские фиктивные компании, в то время как законодательный надзорный орган, Группа по кодексу поведения, неоднократно отклонял эту практику как «безвредный», Побуждая других членов ЕС последовать их примеру в налоговой гонке до дна.

Тем не менее Брюссель указывает на Отстаивание глобального налогового минимума в размере 15% для корпораций, который будет введен в ближайшие месяцы. Тем не менее, эта инициатива оставляет много возможностей для дальнейшего отклонения стандартов - и многие убеждены, что даже этот «минимум» окажется неправильным. Это означает, что культура терпимости и дрейфа, воспитанная при существующем статус-кво, скорее всего, продолжится. Если ЕС хочет сохранить доверие с точки зрения своего отношения к уклонению от уплаты налогов и избежать обвинений в лицемерии при наказании других за то же самое, он должен сначала признать Документы Пандоры для системы сигнализации, которыми они являются, и принять соответствующие меры для очистки своей собственной действовать.

Поделиться этой статьей: